钦州港经济技术开发区第四小学2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州港经济技术开发区第四小学是全额拨款事业单位，预算管理级次为县级，执行政府会计制度。基本职能是从事小学教育工作，主要招收本学区的适龄学生及钦州港区流动人口的学生。内设有政教处、教导处、后勤处等科室。

二、部门决算单位构成

纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为钦州港经济技术开发区第四小学本级。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1214.06万元，同比增加101.97万元，增长9.17%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1214.06万元，为本级财政当年拨付的财政资金。同比增加101.97万元，增长9.17%，主要原因是在职人员的五险二金缴费基数提高，新增了义务教育营养膳食补助项目、特色校园建设和增班配套及校园安防设备采购等项目。

（二）支出总计1214.06万元，同比增加101.97万元，增长9.17%。支出具体情况如下：

1.教育（类）942.79万元：主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费等日常公用经费支出和特色校园建设和增班配套及校园安防设备采购等项目支出。同比增加46.88万元，增长5.23%，主要原因是在职人员的岗位工资提高，以及生均公用经费收入增加。

2.社会保障和就业（类）145.44万元：主要用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费。同比增加22.75万元，增长18.54%，主要原因是在职人员的职业年金缴费基数提高。

3.卫生健康（类）57.72万元：主要用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。同比增加18.58万元，增长47.47%，主要原因是在职人员的医疗缴费基数提高。

4.住房保障（类）68.11万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加13.76万元，增长25.32%，主要原因是住房公积金基数提高。

5.年末结转和结余 0万元。同比增加（减少）0万元，与上年持平。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州港经济技术开发区第四小学2023年度一般公共预算财政拨款支出1214.06万元，其中：基本支出1183.40万元，项目支出30.66万元。具体支出情况如下：

1. 小学教育942.79万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费等日常公用经费支出和特色校园建设和增班配套及校园安防设备采购等项目支出。

2. 事业单位离退休3.66万元，主要用于退休人员生活补助支出。

3. 机关事业单位基本养老保险缴费支出91.25万元，主要用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业单位基本养老保险。

4.机关事业单位职业年金缴费支出50.53万元。主要用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业单位职业年金。

5.事业单位医疗33.35万元，为本单位按规定的比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助23.71万元，为本单位按规定的比例计缴的公务员医疗补助。

7.其他行政事业单位医疗支出0.66万元，为本单位按规定比例计缴的工伤保险。

8.住房公积金68.11万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州港经济技术开发区第四小学2023年一般公共预算财政拨款基本支出1183.40万元，其中：人员经费1056.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、助学金；公用经费126.81万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度三公经费支出0万元，同比无增减。

第三部分：2023年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、事业运行经费支出情况说明。

钦州港经济技术开发区第四小学2023年度事业运行经费支出126.81万元，比2022年度增加9.78万元，增长8.36%。主要原因是：办公设备购置增加。

二、政府采购支出情况说明。

钦州港经济技术开发区第四小学2023年度政府采购支出总额19.81万元，其中：政府采购货物支出19.81万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，钦州港经济技术开发区第四小学共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0  辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度5个项目支出开展绩效自评，共涉及支出55.77万元，占项目支出总额的100%。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，3个项目评为一等，占项目总数比例60%；1个项目评为二等，占项目总数比例20%；1个项目评为三等，占项目总数比例20%。自评发现存在问题主要是个别项目预算执行率偏差过大。下一步整改措施是往后预算要做到精细化、精准化，积极向上级财政争取资金，确保资金及时足额到位。

2.部分重点项目绩效自评情况。

农村义务教育学生营养膳食补助资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为44.37万元，执行数为44.37万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时足额供餐率100%，共补助学生1574人。项目的实施，减轻了学生的家庭经济负担，项目质量完成好，为师生营造了舒适的工作、学习环境。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

关于委托公开2023年度部门决算信息的函

中国（广西）自由贸易试验区钦州港片区财政金融局：

根据《中华人民共和国预算法》第十四条规定以及你局《关于批复片区单位2023年度部门决算的通知》（自贸钦财金发〔2024〕113号）精神，我单位需要公开本级及所属单位2023年度部门决算信息。根据预决算统一集中公开要求，委托你局将我单位2023年度决算信息在中国（广西）自由贸易试验区钦州港片区管理委员会门户网站的预决算公开专栏上进行公开。我单位决算信息接受社会公众监督，信息的真实性、公众的解疑释惑由我单位负责。

（公开信息咨询电话：18076666951，联系人：黄桂珍）

钦州港经济技术开发区第四小学

2024年7月17日