钦州港经济技术开发区第二小学2024年度部门决算

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州港经济技术开发区第二小学是全额拨款事业单位，基本职能是从事初等教育事业，主要招收水井坑社区、金鼓社区户口的学生及周边流动人口的学生。

单位内设校长处、副校长处、政教处、教导处、后勤处、年级办公室等处室。

二、部门决算单位构成

钦州港经济技术开发区第二小学本级，独立核算。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1073.81万元，同比增加100.99万元，增长10.38%。收入具体情况如下：

财政拨款收入1073.81万元，为本级财政当年拨付的财政资金。同比增加100.99万元，增长10.38%，主要原因是本年度新增2名在编人员经费及学生营养餐膳食经费和营养餐从业人员经费。

（二）支出总计1073.81万元，同比增加100.99万元，增长10.38%。支出具体情况如下：

1.教育支出科目853.50万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和办公设备购置、大型修缮及对个人和家庭的补助等项目支出。同比增加107.09 万元，增长14.35%，主要原因是增加了学生营养餐膳食经费和营养餐从业人员经费。

2.社会保障和就业支出科目117.17万元，主要用于单位本级按规定的比例计缴的养老保险和职业年金及按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少4.04 万元，下降3.33%，主要原因是缴费基数下降。

3.卫生健康支出科目49.49万元，用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险、公务员医疗补助。同比增长1.66 万元，增长3.47%，主要原因是人员增加。

4.住房保障支出科目53.64万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。同比减少3.71万元，下降6.47%，主要原因是缴费基数下降。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州港经济技术开发区第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1073.81万元，其中：基本支出1036.67万元，项目支出37.14万元。具体支出情况如下：

1.小学教育科目853.50万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和办公设备购置、大型修缮及对个人和家庭的补助等项目支出；

2.事业单位离退休1.67万元，用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出76.05万元，用于单位本级按规定的比例计缴的养老保险。

4.机关事业单位职业年金缴费支出39.45万元，用于单位本级按规定的比例计缴的职业年金。

5.事业单位医疗29.08万元，用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助20.41万元，用于按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

7.住房公积金53.64万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州港经济技术开发区第二小学2024年一般公共预算财政拨款基本支出1036.67万元，其中：人员经费961.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助；公用经费74.81万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、福利费、其他商品和服务支出、设备购置等。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州港经济技术开发区第二小学2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州港经济技术开发区第二小学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州港经济技术开发区第二小学2024年度政府采购支出总额10.25万元，其中：政府采购货物支出10.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。（请按照部门决算F03表资产信息填列）

截至2024年12月31日，钦州港经济技术开发区第二小学共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车  辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。2024年初财政下达我单位预算指标838.14万元，年中追加调整预算235.67万元，共计1073.81万元，执行数1073.81万元。自评评级为一等。从自评情况来看：纳入自评项目的共5个，项目预算总金额161.42万元，完成自评数量为5个，自评覆盖率达100%。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度有5个项目，项目支出总额153.68万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金153.68万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

2. 部分重点项目绩效自评情况。

（1）农村义务教育学生营养膳食补助资金，自评得99.49分；（2）乡村教师生活补助，自评得99.26分；（3）义务教育营养餐从业人员经费，自评得99.08分；（4）家庭经济困难学生生活补助，自评得100分；（5）二小厨房设备购置项目，自评得100分。共完成发放乡村教师生活补助48人，100%发放了家庭经济困难学生生活补助，完成了学校厨房设备购置工程项目，进一步完善了学校的食堂设施，为学生的早餐及中午的营养膳食提供了有力的保障。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对农村义务教育学生营养膳食补助资金项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出82.49万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分99.49分。从评价情况来看，执行率为94.89%，主要原因是学生营养膳食人数在校期间有放假天数及请假人数的变动。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。