​钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园2024年度部门决算

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

(一）主要职能

钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园从事学前教育事业，主要服务开发区辖区内的适龄儿童入学。

（二）机构设置

钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园属于独立核算、独立编制的单位，内设有保教室、财务室、办公室、后勤室四个科室。

二、部门决算单位构成

纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园本级。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计363.21万元，同比增加274.86万元，增长311.1%。收入具体情况如下：

财政拨款收入363.21万元，为本级财政当年拨付的财政资金。同比增加274.86万元，增长311.1%，主要原因是聘用控制数教师人员经费、公用经费和项目经费收入增加。

（二）支出总计363.21万元，同比增加274.86万元，增长311.1%。支出具体情况如下：

1. 教育支出类309.17万元：主要用于学前教育事业发展中的各项支出。同比增加220.82万元，增长249.94 %，主要原因是控制数教师人员经费、公用经费和项目经费支出增加。

2.社会保障和就业（类）30.77万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加30.77万元，增长100 %，主要原因是2023年公招，聘用控制数教师人员增加。

3.卫生健康支出（类）11.39万元：主要用于按国家规定给职工缴纳的医疗保险支出。同比增加11.39万元，增长100%，主要原因是2023年公招，聘用控制数教师人员增加。

4.住房保障支出（类）11.88万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加11.88万元，增长100%，主要原因是2023年公招，聘用控制数教师人员增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出363.21万元，其中：基本支出265.16万元，项目支出98.05万元。具体支出情况如下：

1.学前教育211.12万元，主要用于学前教育事业发展中的各项支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出20.51万元，主要用于按国家规定为在职人员计缴的基本养老保险缴费支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出10.26万元，主要用于按国家规定为在职人员计缴的职业年金缴费支出。

4.事业单位医疗11.39万元，主要用于为我单位按规定的比例计缴的医疗保险。

5.住房公积金11.88万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

6.项目支出98.05万元，主要用于二次装修项目和免保教费项目支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园2024年一般公共预算财政拨款基本支出265.16万元，其中：人员经费248.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费16.76万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、维修费、工会费、福利费、其他商品服务支出等。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园属于事业单位，本单位无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园2024年度政府采购支出总额0.2万元，其中：政府采购货物支出0.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0.2万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额0.2万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州港经济技术开发区东港区第二幼儿园共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数301.01万元，执行数363.21万元。自评得分为81.44分，评级为二等。从自评情况来看：项目目标完成情况良好，较好地优化校园环境，改善办学条件；整体资金使用效益较好，加强了教师队伍建设，进一步提高保育教育水平，大大发挥了公办幼儿园的引领辐射作用。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目1个，项目支出总额2.13万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金2.13万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：对部分年度指标设置考虑不全，设置年度指标与实际数量相差较大，从而出现完成情况超额过大等现象问题。下一步改进措施：优化指标设置。

2.学前教育免保教费资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.34分，评级为一等，项目全年预算数为0万元，执行数为2.13万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了资助幼儿17名。

3.部门绩效评价结果。本部门组织对.学前教育免保教费资金项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2.13万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分99.34分。从评价情况来看，完成了资助幼儿17名。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。