​中国（广西）自由贸易试验区钦州港片区财政金融局2024年度部门决算

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局是管委会的内设工作部门。主要职责是：

1.贯彻执行国家、自治区和钦州市关于财政、金融工作的法律法规、方针政策和决策部署，负责财政和金融工作。

2.研究提出财政发展规划、政策和改革方案。

3.负责开发建设资金的筹集、安排与调度，编制年度财政收支预决算草案。

4.负责财税管理工作。

5.负责国有资产及管委会直属平台企业的监管工作。

6.贯彻实施相关金融政策，组织协调金融领域的管理与服务。

7.负责金融业发展规划、创新研究、政策制定和招商引资。

8.组织防范化解政府债务风险和金融风险工作。

9.联系税务和金融机构。

10.完成工委、管委交办的其他任务。

（二）财政金融局设置5个业务板块，分别是:收入板块、国库板块、行政事业单位管理板块、金融国资板块、监管板块，共20个岗位。另下设国库支付中心、财政投资评审中心、预算绩效管理中心3个二层机构,为非独立核算机构。

二、部门决算单位构成

中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局本级。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计91285.39万元。比上年减少8407.12万元，下降8.43％。收入具体情况如下：

财政拨款收入91285.39万元，为本级财政当年拨付的财政资金,同比减少8407.12万元,下降8.43％,主要原因是本年减少了支持企业发展支出、专项债收入安排支出和财政贴息支出等预算安排。

（二）支出总计91285.39万元，比上年减少8407.12万元，下降8.43％。主要原因是本年减少了支持企业发展支出、专项债收入安排支出和财政贴息支出等。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）828.49万元：主要用于保证日常运转发生的基本支出，如按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费、其他商品服务支出等日常公用经费支出和财政金融局为完成各项工作任务而发生的项目支出。同比增加165.08万元，增长24.88%，主要原因是日常运转费用开支有所增加。

2.科学技术支出（类）6553.03万元：主要用于财政金融局政策兑现方面支出。同比增加2641.89万元，增长67.55%，主要原因是增加了相应的政策兑现支出。

3.社会保障和就业支出（类）12.5万元：主要用于机关事业单位职业年金缴费的支出。同比增加3.71万元，增长42.21%，主要原因是增加了单位职业年金缴费的支出。

4.城乡社区支出（类）7553.03万元：主要用于园区基础设施、项目配套工程、棚户区改造和城中村改造等支出。同比减少796.54万元，降低9.54%，主要原因是园区基础设施、项目配套工程、棚户区改造和城中村改造支出进行一些幅度调整。

5.农林水支出（类）179.21万元：主要用于政策性农业保险补贴支出。同比增加54.14万元，增长43.29%，主要原因是用于政策性农业保险补贴支出增加。

6.资源勘探工业信息等支出（类）1252.6万元：主要用于政策兑现和重大项目产业扶持。同比减少25614.74万元，降低95.34%，主要原因是减少了政策兑现和重大项目产业扶持相关支出。

7.金融支出（类）3202.04万元：主要用于企业贷款财政贴息支出。同比减少1496.07万元，降低31.85%，主要原因是减少企业贷款财政贴息补助。

8.其他支出（类）17640万元：主要用于园区配套工程项目和新增专项债券支出。同比减少16160万元，降低47.81%，主要原因是园区配套项目工程和专项债券支出减少。

9.债务付息支出（类）54064.49万元：主要用于各项债务付息支出。同比增加32795.4万元，增长154.19%，主要原因是用于政府各项债务付息支出增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局2024年度一般公共预算财政拨款支出19636.9万元，其中：基本支出50.88万元，项目支出19586.02万元。具体支出情况如下：

（一）经济体制改革研究58.02万元，主要用于财政金融局研究财政体制改革而发生的项目支出。

（二）行政运行（财政事务）50.89万元，主要用于按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费、其他商品服务支出等日常公用经费支出。

（三）一般行政管理事务（财政事务）269.58万元，主要用于财政金融局为完成一般行政管理任务而发生的项目支出。

（四）一般行政管理事务（税收事务）450万元，主要用于为完成税收征管任务而发生的税收征管经费支出。

（五）其他科学技术支出655.03万元，主要用于政策兑现而发生的项目支出。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出12.5万元，主要用于单位职业年金缴费而发生的项目支出。

（七）其他城乡社区公共设施支出1333.47万元，主要用于公共设施、项目建设和支付贷款项目本息而发生的项目支出。

（八）其他城乡社区支出6219.56万元，主要用于增加配套设施建设支出。

（九）农业保险保费补贴179.21万元，主要用于农业保费补贴而发生的项目支出。

（十）其他支持中小企业发展和管理支出1252.6万元，主要用于政策兑现和重大项目产业扶持而发生的项目支出。

（十一）利息费用补贴支出2963.25万元，主要用于企业贷款财政贴息而发生的项目支出。

（十二）其他金融发展支出200万元，主要用于支持企业上市的相关支出。

（十三）其他金融支出38.79万元，主要用于支持企业政策性融资担保业务补贴。

（十四）地方政府一般债券付息支出56万元，主要用于政府一般债券付息而发生的项目支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局2024年一般公共预算财政拨款基本支出50.89万元，其中：人员经费0万元；公用经费50.89万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费和其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局2024年度政府性基金预算财政拨款支出71648.49万元，其中：

（一）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出17640万元，主要用于新增专项政府债券、建设项目支出。

（二）国有土地使用权出让金债务还本支出54008.49万元，主要用于支付园区国有土地使用权出让金债务还本而发生的项目支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0万元，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出50.89万元，比上年减少14.26万元，降低21.89%。

二、政府采购支出情况说明。

本单位2024年政府采购支出0万元,政府采购授予中小企业合同金额0万元。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区财政金融局共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本部门（单位）组织对2024年度21个项目支出开展绩效自评，共涉及支出94271.68万元，占项目支出总额的100%。

本部门已开展整体支出绩效自评工作，涉及支出94271.68万元。根据绩效目标，自评得分为95.2分，评级为一等。部门整体绩效目标完成情况：从评价情况来看，15项绩效指标全部完成，1项指标未完成，主要原因是经济环境影响，财政收入增长缓慢。下一步拟做好财政服务工作，加强税收征管力度。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，19个项目评为一等，占项目总数比例90.48%；1个项目评为二等，占项目总数比例4.76%；1个项目评为三等，占项目总数比例4.76%。经自评自查，我单位还存在的问题主要有：一是对部门整体支出绩效管理还有待加强，年度预算编制当中绩效目标指标设置简单，指标细化不够。二是项目绩效管理不够精细。

下一步完善绩效评价体系，加强部门整体支出绩效管理。一是做好年初绩效评价指标的设计量化，强化预算执行期间的绩效监控及年终的绩效评价与评价的应用工作。二是加强人员继续教育，不断提高预决算编制与数据分析能力。

2.部分重点项目绩效自评情况。

政府投资建设项目竣工结算(决算)审计经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.65分，评级为一等，项目调整后预算数为210万元，执行数为202.65万元，完成预算的96.5%。项目绩效目标完成情况：较好完成政府投资项目的评审，节约了财政资金。

钦州港片区政府一般债券发行费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目调整后预算数为85万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：相关一般债券发行费未支出。

政策兑现专项资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为7805.63万元，执行数为7805.63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照政策，及时兑付企业奖励，较好推进招商引资工作。

税收征管经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为350万元，执行数为350万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：园区积极落实稳增长措施，打好“财源建设攻坚战”，助力企业稳产达产增产，全力挖潜增收，逐步缩小收入缺口，实现了一般公共预算收入扭负为正。

财政监督检查工作经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97分，评级为一等，项目调整后预算数为5万元，执行数为3.5万元，完成预算的70%。项目绩效目标完成情况：开展4次主要专项监督检查行动，检查发现多起违规问题，已责令有关单位完成整改。

预算绩效管理经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为81.91分，评级为二等，项目调整后预算数为19.4万元，执行数为19.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了园区各预算单位有关预算项目的绩效管理工作。

2023年直接融资奖励资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为70.46分，评级为三等，项目调整后预算数为263.4万元，执行数为100万元，完成预算的37.97%。项目绩效目标完成情况：该年度直接融资奖励资金未及时足额拨付。

“桂惠贷”“六个攻坚行动”系列产品自治区财政贴息资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为96.25分，评级为一等，项目调整后预算数为866.81万元，执行数为866.81万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年园区累计投放“桂惠贷”29.05亿元，惠及294户市场主体，直接降低企业融资成本3299.23万元。

“桂惠贷”自治区财政贴息资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为2020.6万元，执行数为2020.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：较好完成财政贴息任务。

防范和处置非法集资等非法金融活动综合经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90.5分，评级为一等，项目调整后预算数为2万元，执行数为0.1万元，完成预算的5%。项目绩效目标完成情况：按照政策，及时宣传做好防范和处置非法集资等非法金融活动工作。

政策性融资担保业务补贴项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为38.79万元，执行数为38.79万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：做好各项融资业务审核审批工作，全年平台公司累计融资到位约145亿元。

政策性农业保险业务补贴项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为92.24分，评级为一等，项目调整后预算数为800.32万元，执行数为179.21万元，完成预算的22.39%。项目绩效目标完成情况：按照政策及时提供农业保险业务补贴。

企业贷款财政贴息专项项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.71分，评级为一等，项目调整后预算数为21万元，执行数为20.4万元，完成预算的97.13%。项目绩效目标完成情况：推动支持重点工业企业、通道企业、科技企业等相关市场主体获得“桂惠贷”政策支持，着力推动金融支持临港经济高质量发展。2024年1-12月园区累计投放“桂惠贷”47.65亿元；惠及369户市场主体，直接降低企业融资成本0.73亿元。

钦州港片区2018年土地储备债券到期还本项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目调整后预算数为70536万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：因支出调整，未发生项目支出。

企业贷款财政贴息项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为89.29分，评级为一等，项目调整后预算数为1237.5万元，执行数为729.07万元，完成预算的58.91%。项目绩效目标完成情况：助力企业融资贷款，惠及市场主体，直接降低企业融资成本。

政府采购云平台专项经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为27万元，执行数为27万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：利用云平台较好完成了政府采购的有效监管。

政策兑现智慧服务平台维护费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目调整后预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：较好实现政策兑现智慧服务平台的运转。

预算一体化及电子票据系统运维项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为8.94万元，执行数为8.94万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：较好实现预算一体化及电子票据系统的运转。

钦州港片区政府一般债券还本付息项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97分，评级为一等，项目调整后预算数为6.02万元，执行数为6.02万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时完成政府一般债券还本付息。

外贷还本付息项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为6271.56万元，执行数为6271.56万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：较好实现外贷还本付息工作。

政府债务风险化解政府性基金支出项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为55341.96万元，执行数为55341.96万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：贯彻落实中央和自治区关于地方政府债务摸底各项工作，研究制定防范化解地方债务风险方案，防范化解了政府债务风险。

政策性农业保险业务补贴项目（上级）绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整后预算数为56万元，执行数为56万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：较好促进政策性农业保险业务开展。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。