财政金融局2021年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：财政金融局2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：财政金融局2021年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2021年收支总体情况

二、2021年部门财政拨款支出预算情况

三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2021年部门预算其他事项说明

一、财政金融局预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区和钦州市关于财政、金融工作的法律法规、方针政策和决策部署，负责财政和金融工作。

（二）研究提出财政发展规划、政策和改革方案。

（三）负责开发建设资金的筹集、安排与调度，编制年度财政收支预决算草案。

（四）负责财税管理工作。

（五）负责国有资产及管委会直属平台企业的监管工作。

（六）贯彻实施相关金融政策，组织协调金融领域的管理与服务。

（七）负责金融业发展规划、创新研究、政策制定和招商引资。

（八）组织防范化解政府债务风险和金融风险工作。

（九）联系税务和金融机构。

（十）完成工委、管委交办的其他任务。

二、机构设置情况

财政金融局设置5个业务板块，分别是:收入板块、国库板块、行政事业单位管理板块、金融国资板块、监管板块，共20个岗位。另下设国库支付中心、财政投资评审中心、预算绩效管理中心3个二层机构。

三、人员构成及编制现状

财政金融局岗位员额控制数共26名。财政金融局设局长1名，协理局长5名，普通岗位数20名，二层机构人员控制数11名。

第二部分：财政金融局2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、“三公”经费预算情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、部门整体支出绩效目标申报表

十一、项目支出绩效目标申报表

第三部分：财政金融局2021年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2021年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2021年收入总预算31433.08万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。其中：

一般公共预算拨款21196.59万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

政府性基金拨款10236.49万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

上年结余收入0万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

2021年收入预算总体增加（或减少）的主要原因：一是由于“三区”合并，机构改革及人员调配、变动等，使收入2021年部门预算总体收入没有可比性。二是因新成立的自贸区钦州港片区属金融等一系列改革前沿，各项基础设施建设、税收优惠政策等不断加大，使得收支数有所增加。

（二）支出预算说明。

2021年支出总预算31433.08万元，其中：基本支出75.62万元，占支出总预算的0.24%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%；项目支出31357.46万元，占支出总预算的99.76%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为六类，其中：

（1）一般公共服务支出科目支出预算3188.64万元，占支出总预算10.14％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

（2）城乡社区事务支出科目支出预算4103.05万元，占支出总预算13.05％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

（3）金融支出科目支出预算2000万元，占支出总预算6.36％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

（4）债务还本支出科目支出预算10000万元，占支出总预算31.82%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

（5）债务付息支出科目支出预算11974.19万元，占出总预算38.09%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

（6）债务发行费用支出科目支出预算1167.20万元，占出总预算0.53%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算75.62万元，占支出总预算的0.24%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

工资福利支出预算0万元，占基本支出预算0％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。主要是因为人员工资福利经费已由组织人生局统筹安排。

商品和服务支出预算75.62万元，占基本支出预算100％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占基本支出预算的0％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。原因与工资福利支出一致。

（2）项目支出预算。

项目支出预算31357.46万元，占支出总预算的99.76%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

工资福利支出预算733.52万元，占项目支出预算2.34％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。主要是用于保障税务部门相关人员绩效奖励。

商品和服务支出预算639.50万元，占项目支出预算2.04%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。

债务利息及费用支出预算12141.39万元，占项目支出预算41.91%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

资本性支出预算4043.05万元，占项目支出预算12.89%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

对企业补助支出预算3800万元，占项目支出预算12.12%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

其他支出预算10000万元，占项目支出预算31.89%，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。用于偿还2016年钦州港区一般债券本金。

二、2021年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2021年一般公共预算财政拨款支出预算21196.59万元，其中：基本支出预算75.62万元，项目支出预算21120.97万元。具体支出预算如下：

1.行政运行75.62万元，其中：基本支出75.62万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务1880万元，全部是项目支出预算。主要用于为局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如对国资国企业管理及化解公共债务支出。

3.财政委托业务250万元，全部是项目支出预算。是根据规定，对低于一定金额的政府投资工程结算审计，改为向第三方购买服务方式实施。

4.税收事务支出963.52万元，全部是项目支出预算。是根据有关规定，税务机关税务征管经费由所在地财政承担。

5.城乡社区公共设施支出4043.05万元，全部是项目支出预算。主要用于广西北部湾城市发展项目亚行贷款还本付息、广西消防救援工业风险防范项目建设法国开发署贷款还本等。

6.代征手续费支出60万元，全部是项目支出预算，是用于支付委托代征片区污水处理费手续费。

7.利息费用补贴支出2000万元，全部是项目支出预算，

8.地方政府一般债券还本支出10000万元，全部是项目支出预算，用于偿还钦州港区2016年发行的一般性政府债券本金。

9.地方政府一般债券付息支出1943.7万元，全部是项目支出预算，主要用于钦州港片区发行的一般性政府债券利息。

10.地方政府专项债务付息支出10030.49万元。全部是项目支出预算，是土地储备专项债、棚户区改造专项债和地方自行试点的项目专项债券支付利息支出。

11.债券发行费用167.2万元，全部是项目支出预算，是发行一般性债券和专项债券需支付的发行费用。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2021年政府性基金财政拨款支出预算10236.49万元，全部为项目支出预算。具体支出预算如下：

1.污水处理费代征手续费支出60万元，全部是项目支出预算。主要用于支付钦州港片区污水处理费代征手续费。

2.地方政府专项债务付息支出10030.49万元，全部是项目支出预算。主要用于土地储备专项债券付息支出、棚户区改造专项债券付息支出及地方自行试点项目收益专项债券付息支出。

债务发行费用支出146万元，全部是项目支出预算。主要用于地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我局2021年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2020年预算0万元减少（增加）0万元，同比下降（增长）0%。2021年一般公共预算安排的“三公”经费减少（增加）的原因主要是公车改革后单位不再保留有公务用车，同时“三区”合并后单位公务接待全部由管委办公室统一安排，同时因公出国（境）由对外交流局等负责统筹。

1.因公出国（境）经费2021年预算0万元，同比减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

2.公务接待费2021年预算0万元，同比减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

3.公务用车购置及运行费2021年预算0万元，同比减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

（1）公务用车购置2021年预算0万元，同比减少（增加）  0万元，下降（增长）0%。

（2）公务用车运行维护费2021年预算0万元，同比减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

第四部分：2021年部门预算其他事项说明

一、财政金融局预算单位的构成

财政金融局设置5个业务板块，分别是:收入板块、国库板块、行政事业单位管理板块、金融国资板块、监管板块，共20个岗位。另下设国库支付中心、财政投资评审中心、预算绩效管理中心3个二层机构。

二、局机关运行经费预算安排情况

行政运行75.62万元，全部是基本支出预算。主要用于财政金融局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2021年政府采购预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：集中采购0万元，占政府采购预算的0%，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我局保留的公务用车编制为0辆。根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我局受委托管理使用的车辆为0辆

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：财政金融局2021年部门预算及三公经费公开预算报表.xlsx